內部稽核
獨立董事、監察人、內部稽核主管及會計師之溝通政策

  •  
  • 01

    獨立董事、監察人及會計師至少每年2次定期會議,會計師就本公司財務狀況、海內外子公司財務、整體運作情形及內控查核狀況向獨立董事及監察人報告,並針對重大調整分錄及法令修改有無影響帳列表示充分溝通。(若遇重大異常事項時得隨時召開會議)

  • 02

    監察人委任會計師審核本公司財務報表並出具查核意見書供監察人參酌。

  • 03

    內部稽核主管、獨立董事及監察人至少每季召開一次定期會議,就公司內部稽核執行狀況及內控運作情形提出報告,若遇重大異常事項時得隨時召開會議。

歷次獨立董事、監察人及會計師溝通情形摘要
2016-11-08
  • 會計師獨立性
  • 年度查核規劃
  • 新式查核報告-預擬關鍵查核事項
  • 證管法令更新
  • 稅務法令更新
歷次獨立董事、監察人及內部稽核主管溝通情形摘要
2016-11-08
  • 例行稽核作業狀況報告
  • 內部稽核發現情形之溝通
歷次獨立董事、監察人及會計師溝通情形摘要(1)
2017-03-22
  • 年度查核規劃
  • 新式查核報告-關鍵查核事項說明
  • 證管法令更新
  • 稅務法令更新
歷次獨立董事、監察人及內部稽核主管溝通情形摘要(Q1)
2017-03-22
  • 例行稽核作業狀況報告
  • 內部稽核發現情形之溝通
歷次獨立董事、監察人及內部稽核主管溝通情形摘要(Q2)
2017-05-09
  • 例行稽核作業狀況報告
  • 內部稽核發現情形之溝通
歷次獨立董事、監察人及內部稽核主管溝通情形摘要(Q3)
2017-08-08
  • 例行稽核作業狀況報告
  • 內部稽核發現情形之溝通
歷次獨立董事、監察人及會計師溝通情形摘要(2)
2017-11-10
  • 會計師獨立性
  • 年度查核規劃
  • 新式查核報告-預擬關鍵查核事項
  • 證管法令更新
  • 稅務法令更新
歷次獨立董事、監察人及內部稽核主管溝通情形摘要(Q4)
2017-11-10
  • 例行稽核作業狀況報告
  • 內部稽核發現情形之溝通
歷次獨立董事、監察人及會計師溝通情形摘要(1)
2018-03-23
  • 年度查核規劃
  • 新式查核報告-關鍵查核事項說明
  • 證管法令更新
  • 稅務法令更新
歷次獨立董事、監察人及內部稽核主管溝通情形摘要(Q1)
2018-03-23
  • 例行稽核作業狀況報告
  • 內部稽核發現情形之溝通
歷次獨立董事、監察人及內部稽核主管溝通情形摘要(Q2)
2018-05-09
  • 例行稽核作業狀況報告
  • 內部稽核發現情形之溝通